“洗钱高风险领域顾客身份识别重点”

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识别“洗钱高风险领域”是银行反洗钱事业的关键，所谓的“洗钱高风险领域”来自两个定义，一是人民银行发行银行发行[]2号文“金融机构洗钱和恐怖主义” 120号文《中国人民银行办公厅关于加强特定非金融机构反监督管理事业的通知》，这两项规定确定了高风险领域，其次除了人民银行的规定外，银行自己根据日常业务经验评价了洗钱风险高的领域

1、人民银行定义的洗钱高风险领域

根据上述银发〔年〕2号文，人民银行定义的洗钱高风险领域的范围依据中国的反洗钱监督管理制度和fatf提出的国际反洗钱标准。 除此之外，是否纳入洗钱风险较高的领域，必须考虑与特定洗钱风险的关联度和该领域营业中现金密度的高低。 特定的洗钱风险关联度是指该顾客的实际受益人、实际管理者、亲属或关系密切的人是否具有外国政治家的身份。 领域现金密集度是指在废品收购、旅行、饮食、零售、艺术品收藏、拍卖、娱乐场所、博彩、电影娱乐等领域，多以现金或其他接近现金的支付手段进行交易，当然人民银行也有洗钱风险的

除了年2号文列明的洗钱高风险领域外，人民银行要求的洗钱监督管理范围还包括特定的非金融机构是洗钱高风险行业，在银行发行〔〕120号文中，定义了特定的非金融机构。

(一)为房地产开发公司、房地产中介机构或者房屋的销售和房地产买卖提供服务。

(二)从事贵金属交易商、贵金属交易场所、贵金属现货交易，或者为贵金属现货交易提供服务。

(三)会计师事务所、法律事务所、公证机构等接受顾客委托，为用户代理不动产买卖、资金、证券等其他资产交易，为银行账户、证券账户、公司筹措资金的业务。

(四)为用户提供企业设立、经营、管理等专业服务，让其他人负责或者安排企业董事、合作伙伴或者企业注册地址、工作地址或者通讯地址等。

2、银行自己定义的其他洗钱高风险领域

首先，在增值税发票集中的领域，在农产品( 000061，是股票吧)的收购、医药行业或贸易企业等，货币换算机构、汇款企业、股票投资企业等行业，特别是小额信贷企业、典型的银行、融资保证企业、融资利好

另外，银行必须区分洗钱风险高的领域和被列为洗钱风险高的领域的顾客之间的区别。 因为被列为洗钱风险较高的领域的顾客不一定是银行洗钱风险较高的顾客，只是在对银行顾客进行洗钱风险评价的分配中，领域的风险较高。 银行必须综合考虑从事高风险领域的顾客，考虑往来于自己银行的业务是否是洗钱风险高的业务，从顾客所属地区、事业来源、新闻公开度、受益者等因素进行评价，顾客必须进行洗钱

最后，银行在识别洗钱高风险领域的顾客时可以遵循以下基本内容。

1 .根据顾客风险水平采取不同的识别措施

当顾客属于洗钱风险较高的领域，被归类为洗钱风险较高的顾客时，当然包括进一步调查顾客的交易背景、交易目的、富源，深入理解顾客的经营状况等手段。

2 .根据客户的领域采取不同的措施

不同的领域是指，如上所述，在增值税发票集中的领域的行业，在顾客的身份识别中是否是空壳牌公司？ 企业的经营规模怎么样股东、法人代表、财务负责人等高级管理者彼此有类似的企业状况吗？ 银行也必须把洗钱观察力放在特定的非金融机构。 因为特定的非金融机构是人民银行指定的洗钱义务主体，所以其客户id的要点有必要判断该特定的非金融机构自身的洗钱事业的执行情况吗？ 然后，关注这个特定的非金融机构的交易对象的状况，另外银行的顾客属于股票投资类企业的情况下，银行关注这个股票投资企业的股票结构、受益全员的识别和富源，采取适当的措施关注、识别被投资公司的身份，洗钱

(上海富拉凯会计师事务所反洗钱项目总监叶涌青/文)