“怎么加强公司资产流动性管理”

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通过这个故事，你得到那些启发了吗？ 公司管理也是一样，国内同领域的几个同行竞争对手，大家的制造价格和生产技术一样，进入专业市场的时间也没有先后。 几个经营周期来了，为什么各企业的资产状况、经营成果有明显的差异？ 具体来说，所有公司在市场上的影响都很大，占有份额，利润水平很明确，毕竟是公司核心竞争力不同的表现。

俗语说:

只有破产的公司没有破产的领域，公司如何从激烈竞争的细分市场中聚集起来，除了技术创新、价格管理、销售模式外，比较容易疏忽的细节是各种资产的流动性管理。 公司只有加大资产周转速度，合理配置资源，公司快速发展的道路才能比别人稳定，跑得比别人快，从根本上获得顾客的青睐和领域竞争力。

今天，我们以“如何加强公司的流动性管理”为主题，明确了公司经营中长时间存在的管理问题。

资产流动性是公司资产价值不丢失时的偿还能力和偿还能力，偿还能力取决于公司产生现金的能力，最近能变化的流动资产有多少，偿还能力是公司及时偿还各种债务的能力。 计算公司流动性的最基本指标是流动比率、活期比率、短期现金债务倍数，参考比率指标是应收账款周转率、库存周转率、流动资产周转率，这些指标直接反映了公司的流动性，体现了公司的运营能力。

公司资产流动性管理的目的是提高资产的采用效率，合理配置资源，给公司带来更好的利益。 要看公司的资产构成，注意流动性的影响因素，同时结合公司所处的快速发展阶段和经营战略，分析和比较领域企业的同类指标，估计合理的指数，调整和提高资产的流动性。

下面借用某上市a企业年前第三季度的部分数据，结合实务进行一点分解。

一般来说，影响公司资产周转速度的因素是:领域大环境恢复或经济衰退，公司经营周期长度，公司资产构成和质量，公司管理能力和采用的财务政策，周转速度快，资源利用率好，在一定程度上增强公司的盈利能力。 相反，会导致资金占用和浪费，降低公司的盈利能力。

二、流动性影响因素

一般来说，公司资产流动性不足的主要原因除了经营大环境急剧变化引起的“速冻冷冻”以外，与公司内部的决定机制和管理水平有很大关系，影响因素有以下几点。

1 .库存增加，市场冷却，公司销售产品不畅，产品积压，库存增加，库存周转期延长。 另外，原料市场高涨时，公司为了防止无材料生产，被动追加原料库存，引起了公司经营战略上的出血消费。

2 .应收账款延迟是用户单方面的原因，公司应收账款没有按时收回，导致延迟，有可能的坏账损失。

3 .应付账款的提前，由于供应商或公司内部管理，提前偿还了供应商的货款，所以公司应付账款的周转期减少，没有很好地利用支付时间差。

4 .销售规模扩大，在公司扩张阶段，公司超过其资源允许的业务量经营的话，有可能导致过度交易，销售规模的扩大有可能带来越来越多的利润，但需要面对流动资金的不足。

5 .资金被占用，有些公司在日常生产经营中，将流动资金用于对外投资或购买固定资产、无形资产等长期资产，明显犯了错误的资源配置、积极错误。

6 .资金预算不足，根据公司不同的经营目标和快速发展阶段，维持公司日常经营的资金预算缺乏整合性和前瞻性，没有足够的灵活性，甚至“到头”。

7 .风险和收益权衡不足，在公司追逐利润的过程中，容易忽视风险和收益的理性思考，经营中的流动资产及其资金融通缺乏系统考虑，资金首付预约少，过度运用流动负债，“用新的借款

8 .公司内部功能失调，公司内部功能分工，各部门承担具体的销售、采购、生产、财务管理等职责，缺乏各种异步新闻、部门间的协调性。

由于影响上述公司资产流动性的常见因素，理解流动性的重要性后，公司积极面对这些脆弱的环节，结合实际经营情况，调整采购和库存战略，变更销售模式，制定系统措施，统一

三、加强流动性管制

比较传统经营管理中存在的弊端，公司制定长期管理措施，纠正和改善自身不足，提高理财水平，增强利润能力，以下建议可供参考。

1 .有预算、有序实施，公司以既定目标为中心，切实制定经营战术、投资计划，充分考虑公司的产品特征和生产周期，维持相应的流动资金比例，维持一定的财务弹性，合理水平流动性风险

2 .调整职能，加强管理，根据公司内部共同的经营目标，销售、采购、生产、仓库、财务等部门有机联系，加强信息表现和整体协调，确定分工，避免低效率的运行和资源浪费。

3 .细分采购、销售端口，公司采购、销售两个部门分别承担材料采购和产品销售的特定任务，决定流动资金的入和出两个端点，公司内部充分执行责任，库存、应收账款的事前、事件中、事后西

4 .监测资产运动，及时调整结构，公司管理者必须关注各种资产的质量、占有资金的流动性和流动效率，消除资产的闲置、浪费和损失。 根据不同的经营情况及时调整销售和财务政策。 例如，现金货币、应收账款、库存、短期借款、应付账款和应付票据的优化(包括有形资产和长期负债的合理化调整)。

5 .降低价值成本、控制支出、提高资产利用效率最本质的方法是降低价值成本和控制费用，公司通过改善产品设计、改善采购管理、加强生产管理、压缩三个费用支出等手段降低价值成本、费用支出，提高效率

6 .巧妙使用工具，加快周转，公司在采购、生产、销售过程中，租用各类金融工具(如银承、折扣、信用证、保证书、保理)，及时结算，加快材料和资金双向流动，财务管理水平和经营

7 .压缩协同工作、资金占用，制造公司必须加强先进的订单编制、生产计划、采购资金、材料准备、生产监视、成品发放、帐目督促等管理职责，进行协同工作，减少和降低资金占用比例。

结束语:公司资产流动性管理是系统工程，是竞争力的具体体现，公司管理者必须站在全球化高度，用战术思维规划短、中、长时间的资金预算，结合自身资金，积极开拓融资渠道。 (内源性融资:实施职工持股计划、定金融资、质押应收账款融资、专利权质押融资及产权交易等方法。 外延融资:银行借款、融资租赁、投资基金、股票发行、公司债券发行等方法。 ）

在公司的日常经营活动中，各部门密切合作，只有从固定资产投资、产品设计、市场销售、售后服务、财务结算等环节协调一致，才能真正提高公司的资产利用效率和管理水平。 现代公司的竞争是“现金为王”，该领域的企业，资产的流动性比谁赚得最快、谁赚得最快更重要，更重要！

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