“商业银行监管处罚范例全面剖析”

本篇文章4990字，读完约12分钟

【声明:正文新闻都来自公开渠道，正文复印件代表个人观点，不代表所属单位】

【正文】

监督管理处罚案例的分析有助于更迅速、更有效地理解监督管理部门的关注点，也有助于明确近年来的政策导向。 银保监体系的监督管理处罚主要分为银保监会、银保监局本级(省级或副省级派遣机构)及银保监局本级等三级机构的处罚，本文只讨论前两部分。 尽管如此，我们惩罚例子的统计范围基本上囊括了第一种情况。 也就是说，包括年以来银保监会制作的93件关于银领域的监督管理处罚例和1754件银保监局在本级制作的监督管理处罚例。

一、逮捕大放小:关注银行保监体系的18张处罚大票(囊括所有12股)

抓住大放小是我们分解的第一构想，有助于我们迅速抓住第一矛盾。 一般来说，罚单规模大的监管处罚的例子表明行业监管关注度高，处罚力度大。 在我们统计的18个处罚案例中(罚单规模超过1000万元)，国有大行没有1家，纳入了所有12家公司的股票行。 其中，浦发银行( 600000，股票吧) 3次，中信银行( 601998，股票吧) 2次，另1份信托(安信信信托( 600816，股票吧) )。

(一) 3起处罚案例罚单规模超过亿元1、广发银行、浦发银行和恒丰银行:处罚规模共计达到13.51亿元

据我们统计，年以来，三个处罚案例的处罚规模超过亿元，分别在年11月17日的广发银行(处罚规模7.22亿元)、年1月18日的浦发银行成都分行(处罚规模4.62亿元)、年12月29日的恒丰银行(处罚规模1.67亿元)。

从这三个例子来看，处罚对象都是股票行，比较典型，都是-年严格监督管理期的典型例子，具有良好的代表性。

2、处罚事由主要表现在业务方法、业务流程和监督管理合作三个层面

从违法违规原因来看，值得注意的地方比较多，主要表现在违反业务方法、不符合业务流程、监督管理合作差异等三个方面。

(一)业务方面，主要包括票据业务和保理业务贸易背景的真实性、违反流动贷款资金用途、同行和资产管理业务不合适等。

(2)从业务流程来看，第一是内部控制管理失效，劳务派遣管理不足，押品判断费用管理不足，会计计算基础薄弱，员工股权激励计划不合适，员工内部持股，高管任职和报酬等。

(3)在监督管理合作方面，第一表现是没有报告风险新闻和突发事件，监督管理数据不真实，不配合现场检查等。

(二)三起处罚案例都有特殊背景1、广发银行:侨兴私募债务不能兑付

年11月17日，银监会通报了对广发银行的处罚结果，其中没收违法所得17553.79万元，并处3倍罚款52661.37万元，其他违规罚款2000万元，共计72215.16万元。 这个处罚例子的背景实际上是华侨的债务事务。

年12月20日，广东民营公司华侨兴集团旗下的两家企业在蚂蚁金服旗下的资产管理平台“财宝募集”上发行的10亿元民间募捐债务到期不能兑付(浙江商财保险企业提供担保保险，广发银行惠州分行 经过银保监会验证，这是广发银行惠州分行员工与华侨兴集团员工内外勾结，私刻公章、违约保证的典型事件，涉案金额达到120亿元(其中银领域金融机构约100亿元)，其目的是广发银行巨额不良资产

特别是广发银行年至年合规经营类和风险管理类指标不符合规则，而且在员工行为管理、轮流制度、事件防止制度的建设和执行等方面也存在很多问题，这也是广发银行惠州分行违法保证的大背景。

2、浦发银行:成都分行隐瞒不良贷款事宜

年1月18日，四川省银监局依法调查浦发银行成都分行违法发行贷款事件，罚款人民币46175万元，禁止浦发银行成都分行原行长、2名副行长、1名部门负责人和1名分行长终生从事银行领域，取消高级管理者的任职资格

从违法违规原因来看，浦发银行成都分行多年来，通过虚假用途的编制、信用分割、越权批准等方法，违反信用、同行、资产管理、信用证和保理等业务进行处理，向1493家公司空壳公司进行共计775亿元的信用

恒丰银行:内部立案和侨兴私募债务事务

年5月14日，原恒丰银行干部通过香港东亚银行账户私分亿元公款一事被媒体曝光，从年9月开始恒丰银行理事长和行长之间的矛盾加剧，年11月28日恒丰银行党委书记、理事长蔡国华因严重违反违法纪律被调查

第二年12月29日，银保监会向恒丰银行开出了16692.21万元的票。 从处罚事件的原因来看，第一出现在内部控制和不良资产处置两个方面，特别是恒丰银行总行和北京分行等许多总分公司内部控制漏洞严重，多个分店的不良信用资产不真实转移、违规开展投资活动，高管在其他经济组织

此外，恒丰银行这一处罚案例的事由还包括“侨兴债”(恒丰银行是其13家投资机构之一)，具体处罚结果体现在“没收违法所得7566.106815万元，并处一倍罚款7566.106815万元”

(三) 9例处罚案例处罚规模在2000-7000万元，合计达3.61亿元

1、这9起处罚案例包括罚款规模为年2月12日的招商银行( 600036，股票吧) ( 6573.02万元)、年4月19日的兴业银行( 601166，股票吧) ( 5870万元)、年2月12日的浦发银行( 5855.93万元)、2019年

2、上述9个处罚案例的对象也都是股票行，浦发银行和中信银行都是2次，中信银行2次加起来是0.44亿元。 其中，加上迄今为止的4亿6200万元，浦发银行总共遭受了3次处罚大票(共计5亿4100万元)。

从处罚方案来看，相关行业比较广泛，具体包括内部控制管理、违规批量转让个人不良贷款、同行业务、资产管理业务、票据业务、高级管理层工作等行业。

(四)六个处罚案例的处罚规模在1000-2000万元之间，共计0.80亿元

包括一个城市商务、一个信托企业、一个外资行和三个股票行

这六个处罚的范围很广，包括一个城市商务(上海银行)、一个信托企业(安信信信托信托)、一家外资银行(意大利裕信银行上海分行)和其他三家股票行。 其中3家是平安银行( 000001，股票吧)、华夏银行( 600015，股票吧)、光大银行( 601818，股票吧)。 迄今为止罚单数千万元以上的处罚案例已经囊括了12股股票行。

我们在年6月16日的几年前，信托企业在那些方面受到了监督管理处罚？ 里面深入讨论过，这里不再赘述。

2、上海银行的处罚例子有很强的代表性

年8月14日，上海银行保监局向上海银行开出了1625万元的票。 这是城市商务票中规模最高的，事件主要发生在-2019年之间，这些违规事件具有更好的代表性，具体如下。

(一)业务违规类别比较具体，包括合并贷款、经营性房地产贷款、虚增贷款、委托贷款、内保外贷款业务、衍生品业务等。 其中首次涉及违反内保外贷业务等(通常这种业务的违反处罚由国家外管理局给予)。

(2)违反内部控制事件第一包括贷款分类、高级管理层任职、监事会职务、提交统计报告、相关交易等方面，这些都存在于其他城市商务系统中。

3、第一张外资银行的票也值得注意

2019年6月28日，上海银行保监局对意大利裕信银行上海分行发行了1030万元的罚单。 具体违规事件首先包括对外支付、资金支付交易记录以及内部控制等行业。 表面上没有参与具体的业务行业，但这种大规模的罚单规模需要引起外资行业的关注。

二、监督管理部门经常给予的处罚方案按和处罚依据解体

从处罚的依据来看，《银领域监督管理法》的第21条、第46条、第47条、第48条等最常见，特别是第46条和第48条最多。

(1)关注要点“谨慎经营规则”的普遍性1是普遍的处罚方案

违反“谨慎经营规则”是最常见的监督管理处罚事件的原因，这应该引起我们的重视，但实际上“谨慎经营规则”就像篮子，很多东西是内部控制管理、新闻技术、业务流程、业务模式的

2、什么是“谨慎的经营规则”？

“谨慎的经营规则”就像外汇业务中的展览业3 (即了解你的顾客，理解你的业务，进行尽职调查等)。 那么“谨慎的经营规则”是什么？ 《中华人民共和国银领域监督管理法》第二十一条确定了这一点。 也就是说，谨慎的经营规则包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等复印件，可以说相关行业非常广泛。 另外，21条慎重的经营规则确定由法律、行政法规规定，国务院银领域监督管理机构也可以由法律、行政法规制定，必须要求银领域金融机构严格遵守慎重的经营规则。

(二)聚焦银领域监督管理法的第37条、46条、第47条和第48条

监督管理部门提出的最常见处罚依据第一是《银领域监督管理法》的第46-48条，这3条也同样值得关注，特别是第46条确定违反审慎经营规则也是处罚事件的原因之一，应对现实情况

三、监管部门重点关注的几个行业

监管部门的重点关注行业有两条路径。 一是一年一度的银保监会大检查，二是监督管理处罚的例子。 在这里不再讨论以前讨论的部分(详见年6月25日一年一次的银保监会大检查。 今年有什么不同？ “是的”。

(1)要点1 :关联交易

关联交易是监管部门的热点之一，其处罚主要根据年10月1日的《商业银行法》第40条以及2004年4月6日的《商业银行内部和股东关联交易管理办法》等两个文件。

其中《商业银行法》第40条主要阐述了“商业银行不得向相关人员发放信用贷款”相关发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类借款的条件”，实际上是相关交易的重要标准之一，更具体的标准是

(2)要点2 :《商业银行内部控制指南》的第14条-第26条

内部控制也同样是监督管理部门的关注点，明显出现在很多处罚案例中，其处罚依据是第一年9月12日发表了《商业银行内部控制指南》，特别是其中的第14条-第26条是重点。

(三)要点三:房地产业务行业的八个要点

毫无疑问房地产业务是商业银行的重要业务行业之一，自然也会受到监管部门的关注。 目前，关于房地产业务行业的处罚基于2007年9月27日中央银行和银监会共同发表的《关于加强商业房地产信用管理的通知》(银发〔2007〕359号)，处罚方案首先如下

1、在流动资金贷款科目中向房地产开发公司发行贷款，或者贷款后无法管理，将流动资金贷款挪用到房地产公司。

2、房地产贷款资金管理不足，没有审查房地产贷款资金是否被用于约定用途，没有根据进度发行房地产开发贷款或信用，贷款资金被用于虚增存款。

3、房地产公司贷款未计入房地产开发贷款科目。

4、房地产开发贷款受托支付管理薄弱。

5、违反资产管理资金、自有资金、信托资金、合并贷款资金等用于缴纳土地价款，投资房地产，缴纳或置换土地出让金及土地储备融资。

6、为四证不全的房地产项目提供融资，对项目资本金不足的项目发放房地产开发贷款。

7、信用资金挪用于房地产开发企业，个体经营性贷款资金挪用于购房室，签署抽屉协议，相互投资于住宅信用资产的挪用信用规模。

8、资产管理资金违规用于置换未上市房地产公司的所有权、资产管理资金实际上由项目前期股东支付的土地出让金。

(四)要点四:贸易背景和票据业务

1、信用证业务、保理业务和票据业务等授信业务的贸易背景不真实，审查不充分，折扣资金直接回流到开票人账户，用于开票人开立票据的保证金。

2、票据保证金管理和审查(特别是来源)不足，贷款资金转为银行承兑票据保证金虚增贷款。

3、再次采用增值税发票。

4、通过票据转移业务调节信用规模

5、票据资管业务在总店批准驳回后继续处理

6、挪用信用资金，兑付银行承兑汇票和购买结构性存款，在这家当铺开立银行承兑汇票。

7、银行承兑汇票现金转账账户管理不严格。

8、没有根据业务实质正确会计代理票据转售业务，违反同行投资业务间接得到第三方的信用保证。

9、票据代理没有明示，增信未簿记和计入资本的占有。

10、违规和“票据中介”开展票据交易。

(5)要点5 :同行和影像银领域的业务

银保监会的票是近年来集中的，当然这几年的监督管理重点同行业务、资产管理业务、影银领域的业务考虑到了以前被拆除的情况(详细情况是如何看待年7月15日银保监会通报影银行和交叉金融业务的突出问题， 年6月25日一年一度的银保监会大检查来了，今年有什么不同？ )，这里跳过。

【完】

本文首次在微信公共平台上发表:任博宏观论道。 复印件是作者个人的观点，不代表搜狐网的角度。 投资者据此，风险请自己承担。