“周正毅资本魔方揭谜：电解铜生意4年占用82亿元”

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2007-11-30 23:49:50来源: 21世纪经济报道(广州)

这次，他像4年前那样倒霉，因虚开增值税发票罪等5项罪名受罚，被判处有期徒刑16年。 2004年，他被判了短短三年徒刑。
11月30日，在“二进宫”前“上海首富”，农凯集团理事长周正毅在上海市第二中级人民法院被判决。 这次，他像4年前那样倒霉，因虚开增值税发票罪等5项罪名受罚，被判处有期徒刑16年。 2004年，他被判了短短三年徒刑。

同日上午9点30分宣判。 周控制的5个罪名都成立，其中虚开增值税专用发票10年，因个人贿赂3年，挪用资金6年。 公司行贿，贿赂公司人员，计数免除对个人处罚的罪名并执行徒刑16年。 其中335万元罚款有比较单位行贿和虚开增值税专用发票两种。

周正毅本人还没有表明是否上诉，但他的辩护律师反复认为在审判中虚开增值税发票的罪和挪用资金的罪不成立。

虚开增值税发票是五个罪名中最重的刑罚之一，“贡献”是16年刑期中的10年。 根据刑法第205条的规定，虚开增值税专用发票的罪、单位犯罪、直接负责的主管人员的最高刑可以达到无期。

因此，审判中，比较这个罪名是否成立，辩论双方激烈交战，在3天半的开庭上，比较这个罪名的法庭质量证明书和讨论占了1天。

事实上，利用电解铜买卖进行相关交易，虚脱增值税发票，享受巨额折扣，是支撑周正毅资本大楼的最重要支柱。 检察官在起诉书上说，周和他旗下的农凯集团从1999年到2003年期间，“与折扣相关虚脱的增值税专用发票为0.84万余份，向银行折扣84.22亿多元，折扣利息为1.91亿多元，实际折扣扣除82.3亿多元。

这80多亿转了过去“上海首富”的资本魔方。

查一三次

周正毅事件的搜查一波三折，很戏剧性。

2003年6月，周正毅首次接受了关于银刘金宝事件的调查。 这个时候，他在上海滩已经遇到麻烦了。 他接手的长达1万多户的静安区石门二路“东八元”旧市区改造项目遭到当地居民的抗议，纷争不断。

2004年6月，上海市第一中级人民法院以虚报周正毅因操作证券交易价格罪判处有期徒刑2年6个月的注册资本罪判处有期徒刑1年，判处有期徒刑3年。

2006年5月，周正毅刑满出狱后，因马上在香港上市企业上海地产购买壳的事件，被香港廉政公署两次通缉。

仅仅三个月后，2006年8月16日，上海市司法局开始调查周正毅在监狱受到他的管理教师俞金宝的特别照顾，在监狱里可以主办企业董事会，上海市检察院很快介入了此案。

这时的上海正在经历社会保障事件的暴风雨。 8月，中央首次调查原上海市委书记陈良宇事件。 月25日，陈良宇因严重违反纪律被立案调查。 从那时开始，周案搜查加快，与事件相关的上海监狱系统很多人相继被调查。

周案和其他社会保险系列事件的重要区别之一是后者由中纪委调查，周案主要由上海市检察院调查。

2006年12月，调查要点从周正毅的监狱贿赂变成了增值税发票的调查。 复兴注册会计师事务所和上海市国税局此时接受上海市检察院的委托，开始调查农凯集团和相关企业的账户，确定了电解铜交易中的疑点。

行贿和增值税专用发票的虚开在量刑上有很大区别，根据我国刑法，行贿通常被判处5年以下的有期徒刑，只有在国家利益遭受重大损失的情况下，才能最高达到无期。 虚开增值税专用发票，个人犯罪可以最高判处死刑。

2007年4月，调查被突破了。 复兴方面会计师事务所和国税局发行了检查报告书，得出了电解铜交易是否涉嫌虚开增值税账单的结论。

之后，上海市检察院将基本调查完成的案件提交上海市第二检察院起诉，二分检查于4月8日发行了第一次起诉意见书。

2007年10月23日至26日，周正毅案件在上海市第二中级人民法院审理。

资本魔方的暴露

在2001年以5亿5，000万元登上福布斯富豪排行榜后，周就这样讲述了自己的家族史——

1961年出生于上海杨浦区，家境贫寒，只有小学文化。 17岁的时候，离家打工，第一份工作是在镇上的工厂结账，月薪30多。

从1978年到1988年，周和妻子毛玉萍分香港和日本打工。 1989年，周回上海，开设美通酒店，经营桑拿和卡拉ok。

1994年，周夫妇合力开设了“阿毛炖品”。 这周被称为自己家历史上的“第一桶金”。 他主张这家酒店每年能带来1000万元的利润。

但是据知情人士透露，阿毛炖肉其实不是赚钱，而是吃亏。 周有很多企业，每天都有多个食堂。 下周企业的接待要做阿毛炖菜，不需要支付只需要签字，就可以通过集中采购降低价值成本。 “当时上海银行界的人来吃得很多。 "。

1995年，周正毅开始进入资本市场，购买国企职工股获得数亿美元的利润。 之后，他进入了香港股票市场和上海房地产等行业，收获丰富。 他把自己的投资理念描述为“低价购买别人不需要的东西，等待时机高价出售”。

但是，支持他在股票市场和烂尾楼先行投资的巨额资金来自哪里，外界长期以来一直是个谜。

这次检察官指控的电解铜交易解开了这个谜的一角。 根据赤字电解铜交易+贿赂折扣的模式，周正毅获得了80亿元的资金，支撑了他的资本大楼。

根据起诉书，周正毅从1999年开始关于电解铜交易到2003年，期间购买电解铜199.79万吨，其中实物来源30.63万吨，交货单169.16万吨。

交货单是期货买卖的一种方式，都叫国际标准交货单，本质上是物权证明书，比如买方购买1万吨电解铜期货，不带现货，得到交货单。 交货单可以自由买卖，最后交易者可以用交货单提货到海外仓库，完成交易。

四年来，农凯集团在15家关联公司和利源企业之间进行电解铜交易，这199.79万吨电解铜买卖，价值税合计达到324亿元。

值得注意的是，这些电解铜的进货总额为277亿元，最终完成的销售额也为277亿元。 也就是说，周在这些生意中几乎一文不值。

他为什么要做这些亏本的生意？

解开起诉书之谜——周正毅在电解铜买卖中，开封电解铜增值税专用发票4.02万余份，涉及电解铜虚假交易161.87万吨，价值税共计260.01亿余元，税额37.78亿余元。 其中关于折扣虚脱的增值税专用发票为0.84万余份，向银行折扣84.22亿余元，折扣利息1.91亿余元，实际折扣金82.3亿余元。

电解铜生意没有赚钱，但由于折扣，他四年间占了82.3亿元的资金。 这笔钱为资本家长袖善舞提供了弹药。

根据检察院提供的资料，周正毅将上述折扣用于直接返还到期票据和支付新票据的保证金23.55亿多元，返还贷款9.98亿多元，投入证券企业账户19.58亿多元，其中0.96亿多元是徐工科技

进行承兑汇票的折扣是有好处的。 有90天的期限，连续进行4件折扣的话，钱可以采用1年以上。 像雪人一样每90天写一支笔就行了。 所以，这四年来，资金链不断，钱可以流动使用。 “”一家期货公司介绍了。

但是，这个资本游戏是精巧的魔方，不仅可以支付期货交易，还可以支付新票据应该支付的保证金(约30%，本案中为23亿元)，银行必须长时间打折。 于是，又有起诉书的另一项指控——行贿。

周正毅向兴业银行( 601166，股票吧)上海分行赠送了40万元给担任国际部经理、行长助理、副行长等职位的王沪军。 2002年春节前一天，王沪军在周正毅办公室结束业务谈话后，每周向国王发放40万元，表示“向银行职员发放奖金”。 王沪军把其中14万元每人发给同事，剩下的自己留下。 王沪军作为国际部的负责人，是承担折扣业务的负责人。

据了解，为农凯集团打折的80亿元以上的银行包括农行上海分行、兴业银行上海分行、上海银行、上海农信社等多家银行。

这次周正毅因虚开增值税发票罪犯了十年。 这个罪名成了双方激战的焦点。 检察院根据上海复兴明方会计师事务所出具的审计报告认定，电解铜的虚假交易为161.87万吨，价格税共计260.01亿多元，税额为37.78亿多元。

周正毅的辩护人许兰亭认为，电解铜的虚假交易是指没有真正的贸易背景、虚构的交易，目的是骗取增值税，但在本案中，不存在虚构的交易。 检察院管理的虚假交易实际上是国际标准仓库的交易，这是国际通行的交易方法，另外周正毅也不是以骗取增值税为目的，其首要目的是得到银行折扣，获得现金流。

关于判决后周正毅是否上诉，许兰亭在电话上对记者说“还不能说”。 (本文来源: 21世纪经济报道作者:陈欢陈小莹)

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