“以合规之有界 成价值于无形 读《金融合规要义》”

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惠平县

冬天下午，学生冯干发了一本他刚参加翻译出版的《金融合规要义:如何成为卓越合规官》。 当初刚进入博士后岗位，对银领域工作感兴趣的学生冯干，以及参与翻译的其他同事们，都是我当时进入内部控制合规部的年轻人，转眼几年他们在职场上独树一帜，国际前沿理论和实践 对此，我感到由衷的高兴。

内部控制和合规管理是当今世界银行领域面临的重要基础业务。 安妮·米尔斯和彼得·海恩斯两位作者从合规官的实践角度，对金融合规管理业务中面临的各种场景、实际问题和应对方法进行了各种各样的说明，作为合规官员的工具书，这本书 曾经的合规人，我不得不一边仔细阅读全书，一边回忆工商银行过去几年的内部控制和合规管理的探索和实践之路。 不仅在感情上感到亲切，而且从文案中得到了很多共鸣和感触，得到了很多启发和收获。

探索和确立内部控制合规的功能定位。

书中，安妮·米尔斯先生叙述了从最初参与合规行业时开始就有了困难的探索。 从业务初期开始，只需按照严格的法规要求签署文件并提交给监管机构，就无法很好地将规则应用于企业的业务合规性。 经过困难，通过摸索合规官能够掌握的知识技能提出建设性意见，可以帮助企业把握方向，远离规定“雷区”。 作者如实记录了工作初期内心充满的混乱和困惑，改善了业务流程得到了职场的赞同和尊重，期间经历的漫长探索过程也包括了“如何才能不像刑执行官”、“业务狙击专家”、“流氓合规” 回答“合规官存在的价值是什么”、“为什么合规官不受欢迎”、“从对合规官感兴趣的地方该怎么办”。

其实，无论是我的个人，还是工商银行的合规之路，都经历了这些过程。 东西方商业银行内控合规业务的探索实践意外相同。 与西方不同，中国商业银行的内部控制和合规管理功能早期分散在银行的不同部门。 以工商银行为例，到2004年为止，没有内部控制合规专业功能部门。 2004年开始股票改革后，根据现代企业的管理要求建立了全面的风险管理体系，内部控制合规部应运而生。 坦率地说，我们作为早期内部控制合规专家，遇到了与本书作者完全相同的问题。 回顾当时的应对措施，一方面认真总结原来的内部管理经验和方法，另一方面积极学习西方商业银行的经验，特别是在部门刚成立的几年里，我们访问了大量的海外商业银行，参考了先进的合规管理经验。 并且如何满足我们银行内部控制的重要性、合规管理的本质、内部控制合规部门的功能定位、运营机制、业务流程、监管法规与银行规章制度的关系、监管的要求，在自身的快速发展中 进行一系列积极的探索，有中国特色，特别符合工商银行的实际处理思路和方法，“行为有规则、授权有度，监视有窗口，有检查、强有力的控制。

推进内部控制和合规管理的实践

西方同行以具体的业务推广经验为例进行分析，在这个模型中从三个部分展示了合规的精髓。 例如，在这本书的第一部分中，作者对合规的概念、功能、理念的传达、参加主体、法律环境、合规过程等合规基础和管理事务进行了整体的说明和详细的证明。 第二部分总结了法规遵从性的重点和实践指南，包括日常法规遵从性、洗钱管理活动和前中后台管理实践。 第三部分介绍了法规遵从热点和前沿问题，包括一系列风险管理框架、服务计划和交付，这些框架汇总了行业围绕法规遵从性开展的多个样本。 这本书阐明了好的合规职位如何提高企业业绩，以及在金融机构战术的迅速发展中发挥什么样的重要作用。

相比之下，我们的实践充满了东方方法的全球思考。 例如，在对内部控制合规部门价值作用的认识中，我们提出了“通过内部控制提高质量、创造合规价值”的12个理念，以内部控制为尺度使银行完全有序，不仅成为有质量的银行 另外，在内部控制合规功能的任务和具体流程设定中，我们以“三查”(事前审查、案件中审计、事后检查)为线索，有机地连结相关业务的监督控制，确立一系列的基本制度和方法，不断地总结设计，监督 例如，从年开始准备论证，推进——连续三年反洗钱集中解决改革(反洗钱集中解决改革、涉敏业务解决改革、人民银行以规则为基础转变为风险的反洗钱综合考试改革)，对工商银行的

面向更国际的未来

休闲读书，特别是近几年来专业以外的其他行业的阅读给我带来了很多启发和收获。 例如，在古代医学典籍中，《扁鹊三兄弟治疗疾病的故事》对我们内部控制合规部队的建设和职业素质培养起着作用。 医道提出的“没准备好，看微知著，对症治疗”三个领域，置于银行内控制合规管理的语境下，是风险的事前、事件中和事后控制三个层面，异曲同工之妙存在于医道和银行管理之间，

随着员工的加深，我们对合规事业的认识也在加深。 在这个过程中，与国际同行的交流给我带来的启发和收获也非常多。 例如，我认为内部控制合规工作不要间接创造风险损失的价值是第一，但很快我就知道合规的很多员工实际上可以直接创造价值。 以相关交易和内部交易管理为例，内部控制合规部门通过工商银行对许多海外机构所在国、所在地区法律法规的研究和掌握，在合法合规的前提下，提出了避免、降低税务负担和优化资源配置的建议 这在与纽约银行合规人员的交流中也得到了证实。。 合规管理是平衡监管红线和利润最大化的艺术。 因此，我们总结了这个道理，提高到了“合规创造价值”的管理理念。 兴趣是，在阅读这本书的过程中，作者也在阐述合规功能时指出:“银行光遵守规则不能确保自己的生存，必须在追求利益和遵守规则之间取得平衡。”，与我们当时的讨论和认知相协调 例如，年我开始关注银行行为风险这一新的监管倾向是由于与国际同行的合规管理交流，不同实践中的思想冲突确实引起了多个“化学反应”，现在想想，我们的合规理念

事实上，中西文化和政治、经济长期处于冲突和交流之中。 在阅读中，我发现这本书的作者也受到了中国文化的影响。 例如，书的作者引用了我国明代《增广贤文》中的“熟人满天下，知心好几人”的典故。 随着中国的进一步对外开放，我们金融领域有更多的工人走出国门，参与世界金融管理，不断学习和吸收其先进经验，交流和贡献中国的智慧。

最近疫情的来袭，很多年轻一代已经成为中国社会的支柱和脊梁，承担着“刚利国家的生死”的责任。 青年的崛起是国家的希望，未来的国家银行管理和内部控制合规管理更是上层，年轻人需要承担衣钵。 能成为上启下的一个人，我更高兴。 立足中国实践，与世界交流，不断自我创新，合规有界，无形有价值，有中国特色，有传承，形成有生命力的内部控制合规制度和文化，一定要推进中国银行内部控制合规工作