“银行对地下钱庄识别重点”

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刘士龙/文上海富拉凯会计师事务所反洗钱项目总监

地下钱庄是典型的洗钱上游犯罪温床，也是银行必须严重关闭的识别犯罪行为。 地下钱庄经常违法从事跨境汇款、外汇买卖、资金支付结算等行为，除了扰乱国家金融秩序外，还助长贪污、电信诈骗、毒品犯罪等上游犯罪。

年甘肃兰州一家商业银行发现顾客每天通过网上银行从广东、上海等地收到大量资金，在短时间内迅速汇到不同的个人账户进行分散，该企业每天加上数千万元的资金往来， 发现只有100万元的注册资本与日用百货商店品的批发零售经营范围明显不一致，银行怀疑，积极提出可疑交易报告后，最后说明该企业属于结算型地下钱庄。

另外，2019年浙江金华警察和国家外汇管理局也合作破门而入220亿元的特大地下钱庄事件。 与前面的地下钱庄不同，它是非法买卖外汇的地下钱庄。 警察首先发现广东潮汕地区没有现场或有多个面积在20平方米以上的小作坊，一个月内可以申报数千万元的出口金额。 这个空壳企业的特征加上浙江义乌非法购买资金的痕迹，显然是利用地下金庄的非法交换骗取出口退税的行为。

其实银行总结经验后发现，识别地下钱庄只是几个关键。 首先是找到空壳企业。 空壳企业一直是评价地下钱庄的重要因素，因为以前这个专栏分析了银行应该如何降低空壳企业洗钱的风险。 银行从事地下钱庄，因此/[/]

另外，地下钱庄的往来资金非常庞大，显然与企业经营规模不一致。 如上述潮汕例是最好的说明，地下钱庄资金来源分散，公转频繁，交易对象未固定。 资金来源和去向总是同一个地区，或者是全天候转账。 这违背了通常公司的正常经营逻辑。

现在不法分子从事地下钱庄，经常被定罪为“非法经营罪”。 法放〔2019〕1号《关于适用非法资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件的法律上几个问题的解释》中，规定了非法资金支付结算业务或非法买卖外汇，因此金额在500万元以上，或者非法所得额在10万元以上，不要

除了上述两种常见的地下钱庄模式外，以外汇兑换为用户跨境转移资金为主要业务，属于违法金融组织类型的地下钱庄，其中以编号为“916”的年全国最大的下钱庄事件为例，犯罪组织在国内外的“对敲门” 委托人为了避免外汇监督管理，非法将资金汇往国外的情况下，其操作模式是地下钱庄将汇款准备的资金汇往国外委托人指定账户，另外国内委托人也将等额的人民币资金汇往地下钱庄指定的国内账户，反之亦然。

钱庄除了一定有设立空壳企业等违法事实外，很多时候还需要伪造假进出口贸易合同，管理银行审查不严格等脆弱的跨境转移资金，因此银行按照“展业三大体”，切实履行审查义务，

银行加强员工对地下金庄运营模式的理解，警惕相关洗钱手段，观察背后可能发生的金融风险，通过培训提高员工对地下金庄的评价能力，识别和报告大额和可疑交易，以下三个关键点

1、有访问进行业务吗？ 为了避免银行的关注分散不同据点和柜台之间的交易行为吗？ 在当地进行业务的过程中，负责人请注意本人是否对开户有意愿。 是否有人按照别人的指示回答了银行的盘面，对于在开户环节有异常的顾客，必须要求展开卡安全提示流程，必要时拒绝开户。

2、地下钱庄通常在网上银行交易。 在开户过程中，要求开设网络银行的大额汇款功能，为了方便日后资金出入，没有合理的理由，但要求开设网络银行的大额汇款功能的顾客，银行必须保持警惕。 除了向顾客提示保障自己的资金安全外，根据需要，银行还可以允许顾客在个别的前置条件下开设大额汇款功能，或者直接限制该顾客的网络银行汇款金额。

3、对涉嫌交易的客户，银行在后续日常业务中加强跟踪，持续了解该客户的资金出入是否快进快、是否未保留或保留少量余额等状态，必要时立即向人民银行