【热门】唯美度拟16亿借壳上市 江泉实业变身化妆品企业

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江泉实业( 600212 ) 9月11日晚公告称，企业计划通过重大资产置换和股票购买资产发放，实现唯美度科技(北京)有限企业(以下简称“北京唯美度”)的借入。 重组完成后，企业拥有北京唯美度100.00%的所有权，主营业务从发电、铁路专线运输、建筑陶瓷生产、木材贸易向化妆品的研究开发、生产、销售及服务转变。 然后企业股票将于9月12日复牌。

根据方案，在这次交易中，除了资产对企业拥有的华宇铝电长期所有权的投资以外，计划设定所有资产和所有负债，设定资产设定6.73亿元的价格。 配置的资产是北京唯美度100.00%的所有权，配置的资产价格为16.02亿元，附加值率为631.59%。 加入资产价格和资产价格的差额部分9.29亿元，向陈光等9个交易对象发行股票，发行价格为3.42元/股，总发行数量为2.72亿股。 交易完成后，陈光和刘东辉合计持有上市公司18，123.22万股，持有股份的比例为23.13%，成为上市公司的实际管理者。 另外，陈光和刘东辉是企业的潜在利益相关者，这次重组构成关联交易，加入资产的交易价格占上市企业年末资产总额的141.40%，构成借壳上市。

北京唯美度主营化妆品的研发、生产、销售，并为销售终端提供开业指导、领导培训、技术和服务流程指导、销售促进方案的制定等服务，第一产品是护肤品类、洗护类、彩妆类和精油等4种化妆品。 据资料显示，截至年底，北京唯美度总资产3.67亿元，净资产2.31亿元，近3年累计收入46，891.48万元，累计归母公司净利润12，475.78万元。

根据业绩补偿协议，交易在年内完成时，拟配置资产的-年度3年合并报告扣除后，归属于母公司的净利润分别为9744万元、1.5亿元、1.84亿元以上。 交易在年内完成时，拟配置资产-年度3年合并报告扣除后母公司净利润分别在1.5亿元、1.84亿元、2.16亿元以上。

据企业介绍，这次交易搁置了企业本来的利润能力弱、未来快速发展前景不明的发电等业务和资产负债，使利润能力强、前景广阔的化妆品业务迅速发展，实现了上市企业的主营业务转换，使企业的资产质量 另外，北京唯美度具有很强的盈利能力，这次交易有助于改善上市公司的业务结构和盈利能力，提高上市公司的可持续快速发展能力。 另外，通过这次交易，可以实现北京唯美度和资本市场的对接，推动北京唯美度业务的迅速发展，提高在领域的综合竞争力和领域地位。