“扩大负面清单 商业银行绩效“打分表”更新”

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我国商业银行业绩评价制度体系迎来了全新的优化，2021年1月4日，财政部发布了关于印发《商业银行业绩评价方法》的通知(以下简称《通知》)，完全修订了商业银行业绩评价方法，《通知》是改革前的利益能力》

调整四种指标

业绩评价是财政部门根据商业银行的功能优势建立评价指标体系，运用适当的评价方法和评价标准，在商业银行的会计年度根据国家宏观政策、服务实体经济、金融风险状况以及迅速的发展质量、经营效益状况进行的综合评价

新版《商业银行业绩评价方法》将从2021年1月1日开始实施。 现在的商业银行业绩评价方法是金融公司业绩评价制度中的4种(银行、保险、证券、其他)评价类别之一，成立于2009年，年修订。

北京商报记者表示，修订后的《通知》将改革前的收益能力、经营增长、资产质量、偿还能力四种指标调整为服务国快速发展目标和实体经济、快速发展质量、风险预防管理、经营利润四种，各种权重为25%

细分来看，服务国的快速发展目标和实体经济指标分为服务生态文明战术状况、服务战术性新兴产业状况、普惠型微型公司贷款“二增”完成情况、普惠型微型公司贷款“二控”完成情况四个二级指标

快速发展质量指标分为经济增加值、人工价格利润率、人均纯利润、人均上纳税利税四个二级指标，比重分别为7%、6%、6%、6%。 风险预防管理指标包括不良贷款率、不良贷款增速、准备目标水平、流动性比例、资本充足率五个二级指标，占有权重均为5%。 经营利润指标分为(国有)资本价值增值率、净资产收益率、红利上缴比例三个二级指标，占有权重分别为10%、8%、7%。

与这次修改相比，财政部相关负责人在回答记者提问时指出，随着中国经济迅速发展进入新常态，目前商业银行绩效评价方法的局限性逐渐凸显，有必要根据新形势的需要进行编制和完善。

在接受北京商报记者采访时，光大银行( 601818，是股票吧)金融市场分解师周茂华也表示，监督管理增强了商业银行业绩评价制度体系的科学性和指导性，比较了国内经济产业结构和金融体系的变化，在国内建立了具有指导作用的业绩评价体系

添加风险评估降级

要点除了指标的调整外，为了比较有效地预防管理风险，《通知》进一步扩大了负面清单，降低了发生风险的评价。 在“商业银行业绩评价方法相关证明”一文的第五项“业绩评价加减分几个事项”中，发生风险事件的降级，导致商业银行及其负责人属于当期责任的重大违法违纪事件、重大资产损失几个事项，造成严重的不利社会影响 正常资产减值的准备不在这里。

除此之外，“通知”中还设置了违反处罚、设立无序的子企业等扣分事项。 例如，商业银行违反有关监督管理规定或工资管理规定时，违反相关部门的解决处罚情况扣除1-5分的监督管理规定，盲目无序设立有投资决定权的三级以上(计算阶层不含spv )的子企业时，在设立状况上

从复印件来看，风险事评的降级无疑对商业银行的风险管理起着积极的作用。 据研究院卜振兴研究员介绍，《通知》强调支持实体经济和风险控制等复制，范围更广，以风险事件为中心评价，特别是降级、子企业等，未来商业银行的业绩评价将成为实体经济，特别是泛在 另外，《通知》强调了风险防范的目标要求，商业银行更关注风险防范。

发生报纸质量问题的商业银行也将被扣分或降级。 根据《通知》，商业银行不按规定提供评价基础消息或提供虚假的基础消息，根据相关部门的处罚情况扣分1-5分。 情节严重的，降低评价水平。

招揽银行优化内部管理

如何明确商业银行的业绩评价结果？ 我们知道绩效评价结果用评价分数、评价类型、评价水平表示，评价分数用百分比制表示。 评价类型分为优、良、中、低、差5种类型，分别对应a、b、c、d、e 5个字符。 评定类型判定的分数线是80、65、50、40分。 评价等级是按类型重新划分等级，表现同一评价类型的差异，在字母后面重复标记该字母的方法。 例如，评价得分为80分以上且低于85分的为优( a级)，评价得分为85分以上且低于95分的为优( a级)。

上述财政部有关负责人指出，结果的运用结合高管薪酬、公司工资总额、指导班子审查等几个事项，进一步完善“薪酬与业绩匹配、激励与约束并存”的机制，比较有效地发挥指挥棒的作用

《通知》确定，商业银行绩效评价结果是商业银行整体运行综合评价的客观反映，应作为商业银行改善经营管理和负责人综合评价的重要依据，是明确商业银行负责人报酬和商业银行工资总额的首要依据。

新的绩效评价机制的炉无疑为商业银行实现稳健运行、优质快速发展提供了重要的壁垒和支持。 周茂华表示，《通知》加强监督管理，使银行健全内部管理制度，完善审查机制，细化合规经营，具有“指挥棒”的作用。 未来商业银行业绩评价体系将随之调整，商业银行内部业务规范、流程和业务员评价机制的调整将迎来统一规范。

北京商报记者孟凡霞宋亦桐